快速了解
| 项目 | 说明 |
|---|---|
| 适用对象 | 淘宝天猫、京东、拼多多、抖音、快手、小红书等平台的商家 |
| 核心问题 | 多店铺多主体对应、平台流水与申报差异、佣金与推广费票据 |
| 监管特点 | 平台数据已纳入涉税信息报送范围，可比对性强 |
| 服务内容 | 账税规范、差异归因、风险排查、顾问支持 |
适用情形与常见疑问先判断是否适用，再决定要不要做
| 情形 | 说明 |
|---|---|
| 多个店铺挂在一家公司下面可以吗？ | 可以，但各店铺收入须完整入账，且要能按店铺维度核算与解释。 |
| 平台报送的数据和我申报的不一样怎么办？ | 先做差异归因：口径差异、时点差异还是漏报。三种情况的处理路径完全不同。 |
| 推广费没有发票怎么处理？ | 需按渠道分别解决。平台内的推广费通常有票据，站外投放与达人合作是票据缺口的主要来源。 |
| 刚开新店，什么时候要开始规范？ | 建议从第一个完整月就开始，因为早期的流水结构最简单，规范成本最低。 |
办理流程
- 第 1 步 · 数据归集：各平台流水、收款记录、现有申报数据
- 第 2 步 · 差异分析：逐店铺逐月比对，形成差异清单
- 第 3 步 · 账税规范：确定主体与店铺的核算对应关系，规范票据
- 第 4 步 · 持续维护：月度对账 + 申报 + 年度汇算
所需材料
- 各平台店铺后台数据与结算报表
- 收款账户流水
- 进货与采购记录
- 推广费与佣金结算单
- 现有申报表
- 物流与快递结算记录
费用构成
| 费用项 | 说明 |
|---|---|
| 电商财税诊断 | 按店铺数量计价，按当期标准书面报价 |
| 月度账税服务 | 按当期标准书面报价 |
关于费用 政府规费由主管部门按当期标准收取，会随政策调整变动；代理服务费按实际办理内容确定。两项分列，办理前书面列明，不以固定数字对外承诺。
常见问题
电商的税务风险主要在哪？
三处：收入未完整申报（尤其是退款与刷单带来的口径混乱）、推广与佣金成本缺票、多店铺多主体的收入归属不清。平台数据可比对，所以这三项都容易被发现。
刷单的部分要交税吗？
刷单形成的虚假流水如果体现在平台数据中，会造成与申报的差异，需要能提供证据链说明。因此我们建议尽量减少这类操作，并对已发生的保留完整凭证。
小规模纳税人和一般纳税人怎么选？
取决于年销售额、进项情况与客户开票需求。两者在税率、抵扣与核算要求上不同，需按实际业务测算。
退款怎么处理？
按规开具红字发票或作相应冲减，确保账、票、款三者一致。